文/清华大学金融科技研究院金融安全研究中心主任 周道许

一、《中国专精特新企业发展报告（2022）》出版背景和意义

“专精特新”是指中小企业具备专业化、精细化、特色化、新颖化的特征。发展“专精特新”企业有利于增强经济韧性，提升产业链供应链现代化水平，激发创新活力，完善产业生态，推进补链延链优链强链，促进产业集群的发展，带动地方产业升级。有利于实现制造业强国战略，将“中国制造”逐步转变为“中国智造和中国创造”。

为了促进“专精特新”企业发展，在中国中小企业协会的领导下，中国中小企业协会专精特新发展研究专业委员会联合中国人民大学信用管理研究中心、清华大学金融科技研究院金融安全研究中心、首都经济贸易大学证券期货研究所等机构，于2021年10月共同发起成立“中国中小企业‘专精特新’发展专项研究课题组”。

近日，经济管理出版社出版了课题组的研究成果《中国专精特新企业发展报告（2022）》。这是目前国内第一部系统解读专精特新企业最新政策的全景式、全流程的教科书式辅导书。

二、《中国专精特新企业发展报告（2022）》主要内容解读

《中国专精特新企业发展报告（2022）》紧紧围绕“什么是专精特新企业”、“成为专精特新企业有哪些政策支持”、“怎么成为专精特新企业”、以及“金融如何支持专精特新”等四大主线，对中国中小企业加入“专精特新”企业发展行列进行了全景式、全流程的教科书式辅导，同时也为地方政府打造“专精特新”企业发展集群提供了路线图和行动指南。本书对中小企业、地方政府、各地开发区等推进“专精特新“企业发展都会起到十分重要的启示作用。

第一，什么是专精特新企业。

（一）专精特新企业的提出

1.提出背景

从内因来看，我国中小企业规模庞大、贡献突出，是国民经济和社会发展的生力军，但面对宏观经济下行、去杠杆、去产能等因素的影响，中小企业经营压力加大。中小企业作为制造业产业链中的重要参与者，对市场需求反应灵敏。我国构建“国内国际双循环”发展格局，根本要求是提升供给体系的创新力和关联性，解决各类“卡脖子”和瓶颈问题，畅通国民经济循环。通过扶持专精特新企业、提升科技创新能力，是服务“双循环”格局的重要举措。

从外因来看，全球贸易摩擦加剧、外部环境动荡。当前，全球产业竞争格局正在发生重大调整，受全球经济下行、疫情冲击等因素的影响，国际贸易保护主义抬头、全球贸易摩擦加剧。高新科技发展遭遇“卡脖子”，我国在以些核心、关键领域还受制于人。“卡脖子”问题的本质是“技术垄断”，体现了在我国经济社会发展进程中，一些产业发展需要的关键核心技术“受制于人”，这不仅制约了产业升级和发展，也卡住了国家经济的“命脉”。

2.定义内涵

专精特新，即“专业化、精细化、特色化和新颖化”，“专精特新”企业，是指具有“专业化、精细化、特色化、新颖化”特征的中小工业企业。“专精特新”的灵魂是创新，底蕴是科技实力。

“专精特新”有多层含义：第一，“专精特新”是中小企业发展的必由之路，是中国政府大力鼓励和支持的新国策。第二，“专精特新”符合波特的竞争战略中的两个战略，也就是“聚焦战略”（专精）和“差异化战略”（特新），而且是两者的高度结合。第三，“专精特新”是一个宏大的梯度培育体系，是在国务院中小企业促进发展领导小组亲自指挥下，由工信部中小企业局大力建设的“百十万千”工程。包括四个层次的企业：在2025年之前，培育100万家创新型中小企业、10万家“专精特新”企业、1万家工信部认定的专精特新“小巨人”和1000家单项冠军。

3.建设目标

“专精特新”政策的目标是促进中小企业专业化、精细化、特色化、新颖化。一是采用专项技术或工艺通过专业化生产制造的专用性强、专业特点明显、市场专业性强的精致性产品，即意味着企业要专注细分市场。二是生产具有地域特点或具有特殊功能的产品，其主要特征是产品或服务的特色化。三是依靠自主创新、转化科技成果、联合创新或引进消化吸收再创新方式研制生产具有自主知识产权的高新技术产品。

（二）专精特新企业的分类方法

1.创新型企业梯次

在“十四五”期间，中央财政设立中小企业发展专项资金并安排奖补资金，分三批重点支持1000余家国家级专精特新“小巨人”企业高质量发展。我国建立了多方位多层次的创新性企业梯次，主要分为以下四个层次：

（1）创新型中小企业：创新型中小企业是指拥有自主知识产权的核心技术、知名品牌，具有良好的创新管理和文化整体技术水平在同行业居于先进地位，在市场竞争中具有优势和持续发展能力的企业。

（2）专精特新企业：“专精特新”企业则是企业中的佼佼者，指具备专业化、精细化、特色化、新颖化优势的中小企业。“专精特新”企业虽然规模不大，但拥有各自的“独门绝技”，其专注于产业链上某个环节，聚焦核心主业，创新能力和抗风险能力较强，在产业链上具备一定的话语权。

（3）专精特新“小巨人”：专精特新“小巨人”企业是“专精特新”企业中的佼佼者，是专注于细分市场、创新能力强、市场占有率高、掌握关键核心技术、质量效益优的排头兵企业。

（4）制造业单项冠军企业：制造业单项冠军企业是指长期专注于制造业某些特定细分产品市场，生产技术或工艺国际领先，单项产品市场占有率位居全球前列的企业。

2.行业分类

专精特新“小巨人”企业主导产品应优先聚焦制造业短板弱项，符合《工业“四基”发展目录》所列重点领域，从事细分产品市场属于制造业核心基础零部件、先进基础工艺和关键基础材料；或符合制造强国战略十大重点产业领域；或属于产业链供应链关键环节及关键领域“补短板”“锻长板”“填空白”产品；或围绕重点产业链开展关键基础技术和产品的产业化攻关；或属于新一代信息技术与实体经济深度融合的创新产品。根据《工业“四基”发展目录(2016年版)》，专精特新发展方向围绕《中国制造2025》十大重点领域，并着力突破工业“四基”发展瓶颈。

其中2025制造强国战略十大重点产业领域，指的是：新一代信息技术产业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、节能与新能源汽车、电力装备、农机装备、新材料、生物医药及高性能医疗器械。工业“四基”，指的是：核心基础零部件及元器件、先进基础工艺、关键基础材料、产业技术基础。

（三）专精特新企业的意义

专精特新企业是加快经济发展的重要着力点。习近平总书记高度重视中小企业，对中小企业发展做出一系列重要指示批示：“我国中小企业有灵气、有活力，善于迎难而上、自强不息”，强调“中小企业能办大事”。

专精特新是加快和谐社会建设的重要力量。当前，我国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，实践证明，每当经济遇到困难，市场主体多、发展好的地方，往往是专精特新企业生长发育较好的地方，其经济更有活力和韧性。要支持制造业企业创新升级、中小企业纾困解难，发展专精特新创新型中小企业是经济发展行之有效的重要措施。

专精特新企业是加快国家竞争力提升的重要力量。中小企业竞争力是国家产业竞争力的重要组成部分，提升中小企业的竞争力，就是要增强中小企业的内生动力、创新能力和发展活力，进而对国家竞争力的提升形成战略支撑作用。

专精特新企业是加快产业链韧性锻造的重要环节。产业链的韧性，当理解为在应对内外部冲击时，产业链所具有防止断裂甚至化危为机、实现更新升级的能力。培育专精特新企业有助于衔接生产链的断点、增强产业链韧性、提高经济抗风险能力。

专精特新企业是加快产融协同的重点。要坚持政、企、金合作，发挥多元化、多层次金融体系功能作用，加强间接融资与直接融资联动，将用好现有政策工具与加强金融创新相结合，形成面向专精特新企业的长期稳定投入机制，从标准体系、信息共享、平台建设三方面完善科技、产业、金融等产融合作基础，加快产融协同。

专精特新企业是加快可持续发展的重要依托。专精特新企业在中国广大中小企业中承担着创新发展的排头兵责任，绿色低碳、保护环境发展是必须完成的任务，国家在认定和发布支持措施中，都把绿色发展作为必要前提条件予以强调。专精特新企业的行动将向全世界展示实现全球可持续发展目标的中国担当。

第二，成为专精特新企业有哪些政策支持。

2000年3月原国家经贸委中小企业司司长卫东首次提出“专精特新”概念；2011年，“专精特新”一词首次在中央政策中被提及。截止目前，中国“专精特新”企业发展已经走过了11年的历程。这期间，特别是近年来各级政府和政府部门相继出台诸多的支持、培育“专精特新”企业发展的政策措施。本章将从中央和地方两个层面对政府扶持专精特新企业发展的政策进行介绍。

（一）中央专精特新政策

1.中央专精特新政策的提出

“专精特新”的概念在我国由来已久，2000年3月，原国家经贸委中小企业司司长卫东发表的文章，《中小企业有四条可行之路：专精特新》首先提及了“专精特新”一词。而最早在中央政策中被提到是在2011年工信部发布的《中国产业发展和产业政策报告(2011)》和《“十二五”中小企业成长规划》（工信部规〔2011〕434号）中。

之后，关于“专精特新”的相关政策，在过去几年里一直都有出台。但是，很少被非专业人士关注。进入2021年，国家政策的频频发布加上九月份国家领导人宣布推出北交所，“专精特新”的概念瞬间走进大众的视线，引起各方关注。

2013年，工信部出台《关于促进中小企业“专精特新”发展的指导意见》（工信部企业〔2013〕264号），明确了专精特新的内涵和工作部署，这是首个专门针对专精特新企业的政策文件。

2016年，七部委联合印发《工业强基工程实施指南（2016-2020年）》，提出培育一批专精特新“小巨人”企业，这是首次在官方政策中将“专精特新”和“小巨人”两词放在一起，从这份文件开始，“专精特新小巨人”成为一个专门的指向和体系。

2018年，工信部发布的《关于开展专精特新“小巨人”企业培育工作的通知》(工信厅企业函〔2018〕381号)，首次提出要开展“专精特新”小巨人培育工作。政策目标在于培育专精特新“小巨人”企业，促进其在创新能力、国际市场开拓、经营管理水平、智能转型等方面得到提升发展。

此后，工信部在2019-2021年公布了三批专精特新“小巨人”名单。

2.中央专精特新政策的重点强调

2021年，是扶持“专精特新”企业发展的政策年，中央重要政策文件和会议部署中多次强调“专精特新”这四个字。加上北京证券交易所的成立，一个明显的趋势是，培育专精特新企业已上升到前所未有的国家发展战略高度。2021年3月，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》中指出推动中小企业提升专业化优势，培育专精特新“小巨人”企业和制造业单项冠军企业。

2021年7月30日的政治局会议，首次在中央层面提出专精特新，并将之与“补链强链”、“卡脖子”联系到一起。

2021年7月，六部委印发《关于加快培育发展制造业优质企业的指导意见》，提出分类制定完善遴选标准，选出“小巨人”企业、单项冠军企业、领航企业标杆。这一文件明确了“专精特新企业→小巨人企业→单项冠军企业→领航企业”这一梯度培育结构。

为贯彻落实党中央、国务院决策部署，进一步支持“专精特新”企业高质量发展，带动更多中小企业走“专精特新”发展之路，2021年11月，国务院促进中小企业发展工作领导小组办公室印发《为”专精特新“企业办实事清单》，从10个方面推出31条具体措施。

而让“专精特新”真正走入大众视野的还是北京证券交易所的亮相。11月15日，北交所正式开市，北交所设立的三个目标之一即为“培育一批专精特新企业，形成创新创业热情高涨、合格投资者踊跃参与、中介机构归位尽责的良性市场生态”。为科技创新型的中小企业融资提供了新的途径[1]。

2021年12月，工业和信息化部发布了《“十四五”促进中小企业发展规划》。明确“百十万千”的培育目标：“十四五”时期培育一百万家创新型中小企业、十万家“专精特新”中小企业、一万家专精特新“小巨人”企业、一千家制造业单项冠军企业。

中央对“专精特新”企业的扶持主要集中在四大方向：一、提供资金支持。二、加大创新投入，实现重点产业领域“补短板”和“锻长板”。三、推进智能制造，促进数字化、网络化、智能化改造，业务系统向云端迁移，并通过工业设计促进提品质和创品牌。四、加快上市步伐，加强国际合作，进一步增强发展潜力和国际竞争能力[2]。

（二）地方专精特新政策

1.各省份专精特新扶持政策概况

在地方层面，全国各省份也相继开展了“专精特新”企业的培育工作。2005年辽宁省率先在全国发布了《中小企业“专精特新”产品技术认定暂行办法》，对专精特新的概念进行了定义。2006年安徽省政府工作报告中提到要发展一批“专精特新”企业，形成一批特色鲜明的产业集群[3]。

2011年，上海经信部门发布《关于加快促进”专精特新“企业创新驱动、转型发展的意见》，提出要培育“战略专一化、研发精深化、产品特色化、业态新型化”的中小企业。此后又发布相应标准，包括营收增长率、细分领域排名、专利、R